Comment valider vos trimestres de retraite en tant qu’auto-entrepreneur

✅ Pour valider vos trimestres de retraite en auto-entrepreneur, atteignez le seuil de chiffre d’affaires défini chaque année par l’URSSAF.

Pour valider vos trimestres de retraite en tant qu’auto-entrepreneur, il est essentiel de comprendre que le système de validation repose sur le montant de chiffre d’affaires réalisé et déclaré, plutôt que sur des cotisations classiques comme pour les salariés. En effet, l’auto-entrepreneur cumule des trimestres en fonction de son revenu d’activité, qui doit atteindre un certain seuil pour valider un trimestre. Ces seuils varient selon la nature de l’activité exercée : commerciale, artisanale ou libérale.

Nous allons détailler le fonctionnement de la validation des trimestres pour les auto-entrepreneurs, en précisant les seuils de chiffre d’affaires à atteindre pour obtenir un trimestre validé. Nous expliquerons également la démarche administrative à suivre, l’impact des plafonds de chiffre d’affaires, ainsi que des conseils pour optimiser votre retraite. Vous découvrirez aussi comment le régime micro-social simplifié influence la validation des trimestres et comment vérifier auprès de la sécurité sociale que vos trimestres ont bien été pris en compte.

Les règles de base pour valider un trimestre de retraite

Pour qu’un trimestre soit validé, l’auto-entrepreneur doit réaliser un chiffre d’affaires minimum sur une année civile. Ces seuils sont fixés par la sécurité sociale et sont réévalués chaque année en fonction de l’inflation et d’autres paramètres économiques.

Seuils de chiffre d’affaires pour valider un trimestre en 2024

• Activité commerciale : Le chiffre d’affaires doit atteindre 3 525 € pour valider un trimestre.
• Prestations de services artisanales et commerciales : 1 770 € par trimestre.
• Activités libérales relevant de la CIPAV ou de la retraite des professions libérales : 1 770 € par trimestre.

Remarque : Le plafond annuel de chiffre d’affaires pour un auto-entrepreneur est de 188 700 € pour les activités commerciales et de 77 700 € pour les prestations de services en 2024.

Comment calculer le nombre de trimestres validés ?

Le nombre de trimestres validés est proportionnel au chiffre d’affaires encaissé. Pour chaque tranche de chiffres d’affaires atteinte, vous gagnez un trimestre, avec un maximum de 4 trimestres par année civile.

Par exemple, si vous réalisez un chiffre d’affaires de 14 100 € dans une activité commerciale (4 x 3 525 €), vous validez les 4 trimestres de l’année. S’il est inférieur, vous validez proportionnellement moins de trimestres.

Les démarches pour contrôler vos trimestres de retraite

Pour vous assurer que vos trimestres ont bien été pris en compte, vous pouvez consulter votre relevé de carrière en ligne, disponible via votre compte personnel sur le site officiel de la sécurité sociale. En cas de doute, n’hésitez pas à contacter votre caisse de retraite auto-entrepreneur ou à demander un relevé de carrière détaillé.

Conseils pratiques pour optimiser la validation de vos trimestres

• Déclarez régulièrement votre chiffre d’affaires afin de ne pas perdre de trimestres.
• Surveillez vos seuils de chiffre d’affaires pour valider les 4 trimestres chaque année.
• Conservez vos justificatifs de chiffre d’affaires et de cotisations en cas de contestation.
• Envisagez des versements volontaires si vous souhaitez améliorer votre retraite.

Les conditions pour valider un trimestre de retraite avec le chiffre d’affaires

Pour valider un trimestre de retraite en tant qu’auto-entrepreneur, il est primordial de comprendre les seuils de chiffre d’affaires à atteindre. En effet, le système de validation des trimestres repose principalement sur le montant des revenus déclarés et non sur le nombre d’heures travaillées ou la durée d’activité.

Seuils de chiffre d’affaires pour valider un trimestre

Le montant du chiffre d’affaires nécessaire pour valider un trimestre est fixé chaque année par la Sécurité sociale et dépend du secteur d’activité. En 2024, ces seuils sont les suivants :

• Activités commerciales (vente de marchandises) : 4 290 € de chiffre d’affaires pour valider un trimestre.
• Prestations de services artisanales ou commerciales : 1 070 € de chiffre d’affaires.
• Professions libérales relevant de la CIPAV : 1 070 € également.

Ces seuils sont calculés sur la base du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), qui est de 43 992 € en 2024, et correspondent à 150 fois le montant du Smic horaire.

Validation du nombre de trimestres en fonction du chiffre d’affaires

Pour chaque tranche de chiffre d’affaires atteignant le seuil, vous validez un trimestre. Vous pouvez valider jusqu’à 4 trimestres par an, mais il est important de noter que :

• Si vous ne dépassez pas le seuil pour un trimestre, vous ne validez aucun trimestre.
• Si vous dépassez plusieurs fois ce seuil dans l’année, vous pouvez valider jusqu’à 4 trimestres.

Exemple concret :

• Un auto-entrepreneur dans la prestation de services a un chiffre d’affaires de 3 500 € en 2024.
• Il divise ce total par le seuil trimestriel (1 070 €) : 3 500 / 1 070 ≈ 3,27, ce qui lui permet de valider 3 trimestres pour l’année.

Tableau récapitulatif des seuils en 2024

Conseils pratiques pour optimiser la validation

• Bien déclarer votre chiffre d’affaires : toute omission ou retard peut nuire à la reconnaissance de vos trimestres.
• Suivre régulièrement votre chiffre d’affaires pour adapter éventuellement vos activités et atteindre les seuils nécessaires.
• Conserver vos justificatifs et déclarations en cas de contrôle ou de demande de l’administration.

En maîtrisant ces conditions indispensables, vous maximiserez la validation de vos trimestres et optimiserez votre futur retraite en tant qu’auto-entrepreneur.

Questions fréquemment posées

Comment l’auto-entrepreneur valide-t-il ses trimestres de retraite ?

L’auto-entrepreneur valide ses trimestres en fonction de son chiffre d’affaires déclaré, selon des seuils spécifiques fixés chaque année par la sécurité sociale.

Quels sont les seuils de chiffre d’affaires nécessaires pour valider un trimestre ?

Les seuils varient selon l’activité : pour les prestations de services, il faut généralement un chiffre d’affaires autour de 4200 € par trimestre pour valider un trimestre.

Peut-on valider tous ses trimestres uniquement avec une micro-entreprise ?

Oui, si le chiffre d’affaires annuel est suffisant, un auto-entrepreneur peut valider jusqu’à 4 trimestres par an, mais au-delà, il ne peut pas valider plus de trimestres.

Que faire en cas de chiffre d’affaires non déclaré ou faible ?

En cas de faibles revenus, il est possible de recourir à des dispositifs pour compléter sa retraite ou vérifier ses droits auprès de la caisse de retraite.

N’hésitez pas à laisser vos commentaires ci-dessous et à consulter nos autres articles pour approfondir vos connaissances sur la retraite des auto-entrepreneurs !